Une astuce simple pour éviter de combiner une baisse de revenus avec une augmentation d’impôts au moment de la retraite…
La retraite s’accompagne souvent d’une baisse importante des revenus qui peut être difficile à gérer pour de nombreux retraités. Après de nombreuses années de vie active, il faut s’adapter à un nouveau style de vie avec des ressources financières plus limitées.
Parallèlement à cette baisse de revenus, certaines dépenses ont tendance à augmenter avec l’âge. Les frais de santé, notamment, peuvent peser lourd sur le budget des retraités. De plus, avec plus de temps libre, la tentation de dépenser plus d’argent pour des activités de loisirs peut être forte. Sans compter que d’autres postes de dépenses, comme la nourriture et le loyer, ne diminuent pas nécessairement.
Pour amortir le choc de la baisse de revenus au moment de la retraite, certaines précautions peuvent être prises en amont. L’une d’entre elles concerne la fiscalité. En effet, il existe une astuce qui permet de réduire l’impact fiscal de l’indemnité de fin de carrière (IFC) et à laquelle on ne pense peut-être pas assez.
En effet, l’indemnité de fin de carrière étant imposable, le choix de la date de départ est crucial. Il est préférable qu’elle soit ajoutée aux pensions de retraite plutôt qu’aux salaires. En effet, le montant des salaires est en principe plus élevé, et en fin de carrière, d’autres sommes versées par l’employeur peuvent encore l’augmenter, comme l’indemnité compensatrice de congés payés, l’indemnité compensatrice de préavis et les éventuelles primes.
Ainsi, pour éviter de cumuler une baisse de revenus et une hausse d’impôts, dans la majorité des cas, il est préférable de prendre sa retraite en début d’année civile plutôt qu’en fin d’année pour avoir un taux d’imposition moins élevé. Un solde de départ versé en janvier 2025 sera donc préférable à un solde de départ versé en décembre 2024.
De plus, cette astuce fiscale de prendre sa retraite tôt dans l’année s’inscrit dans une autre stratégie utilisée pour améliorer sa pension de retraite. Dans le secteur privé, le calcul de la pension de retraite se fait en prenant en compte les 25 meilleures années de salaire et comme la fin de carrière correspond souvent à la période où l’on gagne le plus d’argent, il est stratégique de s’assurer de travailler la dernière année dans son intégralité. Dans ce contexte, prendre sa retraite tôt dans l’année peut donc être doublement recommandé. À noter que cette deuxième astuce ne s’applique pas aux employés du secteur public puisque c’est leur salaire des six derniers mois de leur carrière qui sert à calculer leur pension.
Enfin, pour éviter de perdre de l’argent au moment de votre retraite, il est essentiel de vérifier soigneusement votre relevé de carrière. Ce document retrace toutes les périodes d’activité professionnelle et garantit que tous les trimestres travaillés ont été pris en compte. Il est téléchargeable sur le site ou l’application Info Retraite, qui centralise les relevés des différentes caisses de retraite. En cas d’erreur ou d’omission, n’hésitez pas à faire le nécessaire pour les faire rectifier, car cela peut avoir un impact important sur le montant de votre future pension de retraite.
